作为卖家，了解亚马逊 FBA 税费和扣除额非常重要。好吧，这并不是什么新鲜事，因为“销售税”适用于那里的每一家零售商——无论是小型还是大型/在线或离线。
但是，卖家的亚马逊 FBA 税可能比其他零售商的要复杂一些。考虑到这一点，这里有一篇文章提供了详细的见解，以帮助您更好地理解。
一、什么是销售税?
美国和华盛顿特区的所有 45 个州都负责管理销售税。
从销售税中收集的资金进一步用于资助地方和州预算组成部分，如学校、公园、道路、社会福利等。
这通常是一种“转嫁税”，这意味着作为商人，您100% 负责在销售期间向买家收取销售税，因此，您永远无法随身携带这笔钱。
之后，在提交报税表时，您会将所征收的税款转交给相应的州。
二、销售税的基本原理
如上所述，华盛顿特区和美国所有45 个州都征收销售税。每个商家都必须向其买家收取销售税。
商家只会“持有”税款，直到它们被提交。之后，它们会按月、按季或按年汇给地方和州税务机关。
在销售税管理方面，每个州都有回旋余地。因此，所有 45 个州(和 DC)都按照不同的法律和法规征税。
因此，销售税的税率也可能因地区和州而异。
一个很好的例子是“运费”，一些州征收与其他州不同的销售税。
另一个例子是“销售税更新”，他们可能会要求您定期更新税务许可证。
三、亚马逊 FBA 销售税
作为商家，您只需要向与销售税有关联的客户(在美国各州)收取销售税。
简单地说，销售税关系是一个州的“重要联系”。尽管每个州的法律法规不同，但每个州都有一些关键方面形成“联系”。这些包括：
地点：商店、办公室、样品室、仓库或任何其他营业场所
家乡：每个家乡都有联系，即使你碰巧在家工作
库存：这通常是待售的库存(例如：亚马逊 FBA)
人员：销售人员、员工、安装人员、独立承包商或任何其他人员
第三方附属机构：具有“点击链接”的州。这通常是会员发送销售以换取小额利润
直接运输：一些直接运输关系将产生销售税关系
产生临时销售：基于州，产生贸易展览或工艺品展览会等线下销售可以创建销售税关系
如果您是亚马逊FBA卖家，则在您的商品存货以供转售的每个州都有销售税关系。然而，弗吉尼亚是个例外。
四、如何注册销售税许可证?
现在，在您甚至可以考虑从某个州收取您的亚马逊销售税之前，向相应的州注册销售税许可证非常重要。
大多数人倾向于避免这一步，但这确实很重要，因为各州认为这样的活动是非法的。因此，用注册名称代表自己很重要。
除此之外，在亚马逊上收集销售额之前，您还应该是销售税许可证的注册候选人。这可以在卖家中心轻松完成。
在您获得销售税许可证的那一刻，您还将收到销售税的截止日期和提交频率表。
根据销量，您可以按月、按季或按年报税。
作为一个经验法则，当您在特定州产生更高的销售额时，您将需要更频繁地提交文件。
要收取销售税，您必须在该州注册。为此，您需要：
收集重要信息，例如EIN(雇主识别号)和其他重要业务详细信息。
访问州税务局网站并查找名为“销售和使用税”的部分。
使用适当的链接注册您的企业。
五、亚马逊卖家何时必须征收销售税?
如果您是 FBA 卖家，您可以在满足以下条件的州代征税款：
您收集的州有一个 Nexus。
您的产品是实物产品或 TPP。
您的产品产生高销量。
您产品的亚马逊销售税可能会在该特定州内发生变化。
税额被视为对您的业务“重要”。
在您注册亚马逊销售税许可证后，下一步是确保您从所有亚马逊客户那里获得销售税。
幸运的是，亚马逊具有强大而可靠的销售税征收系统。一旦你说你要收集，引擎就会收集准确的费率，甚至包括涉及复杂细节的情况。
比如说，如果一个州是“基于目的地/基于原产地”的，或者“税率”是否已经修改。
此外，该引擎的设计方式是附加“产品税码”，以便您对特定产品(无论是服装、医疗保健、美容还是杂货)收取准确的金额。
事实：亚马逊收取每笔交易 2.9% 的费用以收取销售税。
但是，另一种选择是不向客户收取任何销售税，而是从您的利润中支付。
1、亚马逊 FBA：设置您的销售税征收
要设置您的销售税征收，请在卖家平台中执行以下步骤：
第 1 步：使用正确的凭据登录您的亚马逊卖家中心。
第 2 步：单击“设置”按钮，然后从下拉菜单中进一步选择“税收设置”选项
第 3 步：选择名为“查看或编辑税收、运输和处理……”的选项。礼品包装税义务设置”
上述选项可让您选择要收取销售税的州。您还可以输入自定义的销售税率。
但是，我们不建议这样做，因为销售税经常变化。
此外，请记住，在亚马逊允许您设置销售税征收之前，您将需要销售税注册号。
亚马逊这样做不仅是为了保护卖家，也是为了防止他们做任何违法的事情。
2、亚马逊 FBA：设置产品税码
通过单击选项转到卖方中心的税收设置
卖家平台 > 设置 > 税。接下来，选择名为“View-Master Product Tax Codes & Rules”的选项。
在上述选项的帮助下，选择与您销售的产品非常匹配的产品税码。
这方面的一些例子包括：
A_CLTH_GEN：这表示您的产品是服装。请记住，服装在一些州通常是免税的。但是，在某些情况下，运动服、正装、配饰和其他服装材料可能仍需纳税。
这是涉及单独税法的时代。例如，像A_CLTH_CSTUMS这样的代码用于服装或A_CLTH_HBAGS用于手提包。
A_FOOD_GEN：这通常用于标记食品。与服装一样，并非所有以食品为基础的产品都同样征税。因此， A_FOOD_SFTDK(碳酸饮料)或 A_FOOD_CNDY(糖果)等产品有单独的税码。
有时您可能找不到特定产品的税码。这可能是因为他们总是被征税。在这种情况下，您需要将项目标记为“ A_GEN_TAX ”。
另一方面，如果您不想对产品收取销售税，则可以将其标记为“ A_GEN_NOTAX ”。
六、亚马逊销售税特赦中包括哪些州?
考虑到有亚马逊 FBA 卖家希望纳税，但又害怕报复或历史上未缴税款，美国多个州推出了亚马逊 FBA 销售税特赦的概念。
现在，这项特赦允许亚马逊 FBA 卖家注册并开始收取他或她的税款，而不必担心他们之前没有报税可能面临的麻烦。
| 目前亚马逊特赦的州包括： |
|---|
| 阿肯色州 |
| 阿拉巴马州 |
| 康涅狄格 |
| 佛罗里达 |
| 爱达荷州 |
| 堪萨斯 |
| 爱荷华州 |
| 肯塔基州 |
| 路易斯安那州 |
| 密苏里州 |
| 马萨诸塞州 |
| 明尼苏达 |
| 内布拉斯加州 |
| 新泽西州 |
| 北卡罗来纳 |
| 罗达岛 |
| 俄克拉荷马州 |
| 南达科他州 |
| 德克萨斯州 |
| 田纳西州 |
| 犹他州 |
| 华盛顿特区 |
| 佛蒙特 |
| 威斯康星州 |
注意：如果您目前在不属于亚马逊特赦的州工作，那么最好在注册之前获得专业建议以收取您的亚马逊 FBA 卖家税。
七、征收销售税时要考虑的因素
决定是否要征收销售税更像是平衡行为。即使没有“神奇的数字”或“分界点”，以下指南仍可帮助您做出正确的决定。
当谈到物质性时，平衡变得有点复杂。尽快注册，您会发现自己正在亏损，而等待一段时间才能注册，您将面临罚款和纳税的风险。
因此，它有时会变得有点进退两难。一件好事是等到注册率超过您的销售利润。
这里有几个关键点要记下来：
如果您销售的产品数量非常少，则不值得或不强制征收销售税。
了解销售税会随着时间的推移而增加。因此，许多州会考虑最长 10 年的未缴税款。
作为卖家，如果您碰巧处于不属于 FBA 特赦组织的州，那么您在注册后更有可能收到一份具有明确纳税历史的账单。
如果您有大量未缴税款，您可能要承担罚款。这有时会非常麻烦和严重。
如果您尚未注册自己并且意外地体验到您的产品的高销量，那么在注册之前填写 VDA(自愿披露协议)可能会很好，因为这将防止您支付沉重的税款、利息和罚款。
八、如何获得销售税投诉?
在您确定您在各自的州有联系并确定销售应税产品后，您可以在该州注册以收取您的销售税。
如前所述，在收取销售税之前进行注册非常重要，因为各州认为未注册的参与者收取税款是非法的。
因此，在采取行动之前持有许可证很重要。获得税务许可证后，您将被分配销售税的申报频率及其截止日期。这将是每月或每季度或每年。但是，这也取决于您的产品获得的销售量。
九、申报和申报亚马逊 FBA 税
在您开始收取亚马逊 FBA 税后，请务必让您的税务员了解您的所有业务活动。
毫无疑问，您需要记下您的销售税的申报日期(在您的当局网站上查看此信息)，以向税务机关提交您从客户那里累积的销售税金额的申报表。
大多数当局肯定想知道您在一个州收集了多少销售税，以及您从每个城市、县和征税区的买家那里收到了多少。
要报告所有这些信息，请从亚马逊下载详细而清晰的报告。为此，您需要执行以下操作：
第 1 步：登录您的亚马逊卖家中心账户。
第 2 步：选择“卖家中心”选项，然后点击“报告”。
第 3 步：在“报告”下，选择“付款”。
第 4 步：接下来，单击“生成日期范围报告”。
第 5 步：现在，选择您的申请期限。
借助上述步骤，您可以手动计算出到目前为止您在特定地区累积了多少税额。但是，这很耗时。
或者，您可以使用亚马逊卖家税务软件，它可以在几分钟内为您完成所有工作。
使用自动化工具的一个优势是链接您可能拥有的其他销售账户。
收到报告后，提交纳税申报表。现在，为了您的方便，这也可以在线完成。说明如下：
第一步：登录您所在州税务机关的官方网站。
第 2 步：按照那里提供的指南提交您的销售税申报表。
第 3 步：通过网站的安全网关付款。
在报税时，请务必提交“零 (0) 申报表”。现在这意味着，即使您没有在特定时间征收销售税，您仍然必须提交它 - 保持相同的截止日期。
不过，请注意一些税收折扣，因为美国的大多数州都允许在线卖家获得一小部分销售税作为奖励。这样做通常是为了感谢他们为收集和转发销售税所做的努力。
另一方面，对于其他类型的企业，税收是严重的问题之一。因此，重要的是要了解您应该支付什么和支付多少——尤其是何时支付——以避免罚款。
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